2012 infördes ISK sparande som blivit en stor succé med över fyra miljoner sparare. Hälften av dessa har sparande i Avanza. Från årsskiftet kan vi spara 300 000 helt skattefritt per person i denna form, en dubbling från dagens 150 000 kronor. Syftet är att stimulera till ökat sparande. Alltför få har en liten eller ingen buffert alls. Inte minst unga ska komma med på banan.
Fördelen med ISK är att vi slipper hålla reda på köp och sälj utan schablonbeskattas för hela innehavet. Från nyår höjs skatten från 0,89 procent till 1,07 procent. Skatten räknas fram med en formel som bygger på statslåneräntan i november plus en procent och sedan 30 procent på detta schablonbelopp. Höjningen vid nyår innebär att den som har ett sparande på en miljon får en dryg hundralapp lägre skatt eftersom 300 000 kr är skattefritt. Medelsvensson har 77 000 kronor på ISK. Den som sparat ihop tre miljoner drabbas däremot av en skattehöjning på 3 000 kronor. Nära 30 000 kronor i skatt. Nu gäller det att öppna sparkonto till hela familjen och starta sparkampanj.
Skattesmäll hotar fyra miljoner sparare
Under åren sedan ISK infördes har flera höjningar skett och fortfarande tycker Socialdemokraterna att spararna bör skatta mer. Redan nu ligger förslag från partiet att höja skatten på sparande som överstiger tre miljoner. Det påslag på statslåneräntan skulle då höjas från en till två procent, vilket skulle innebära att skatten på belopp över tre miljoner skulle hamna på 1,4 procent. Motiveringen för höjningen att staten behöver mer pengar för hushållen, bland annat högre barnbidrag. Jobbskatteavdraget vill man också banta vid inkomster över 800 000 kronor per år.
Tre miljoner låter väldigt mycket men för den som sparat under lång tid hamnar man snart där om man väljer till exempel Investor eller någon annan stabil aktie. 700 000 svenskar sparar just i denna favoritaktie. Uppgång 320 procent på tio år. Flera andra bra bolag har stigit med flera tusen procent. Den långsiktige spararen som kanske började i 30-årsåldern får det tufft framöver när plånboken växer och skatt på sparande stiger. Löften om att ingen i kategorin ”vanligt folk” ska drabbas blir nog svårt att hålla.
Även kapitalförsäkring får samma ändringar som ISK.
Blancolån blir dyrt
Vid nyår ändras avdragsreglerna för så kallade blancolån. Det vill säga lån utan säkerhet som många har. Bara hälften av räntorna är avdragsgilla i år och efter nyår slopas avdraget helt. Så gott råd är att betala eller baka in dessa lån i bostadslån eller annat lån med säkerhet.
Det tillfälligt höjda rotavdraget från 30 till 50 procent upphör vid nyår. Byggföretagen är uppbokade till max men kan man hitta någon hantverkare som kan göra en snabb insats så passa på. Inte illa att få arbetskraft till halva priset. Jobbet ska vara utfört och betalat i år. Kolla att fakturan är utställd på rätt person.
Det förekommer många tips om att sälja aktier före nyår och köpa igen efter årsskiftet för att undgå skatt. Risken att börsutvecklingen går åt fel håll för en sådan spekulation bör vägas in i ett beslut.
Den som sparat länge och kanske har sina aktier i en depå med vanlig skatt på 30 procent på avkastningen kan ägna sig åt lite matematiska övningar i god tid före nyår. I en depå får man kvitta förluster mot vinster, vilket inte går i ISK. I beräkningen om flytt är lönsam bör vägas in att vinsten på aktier kan beräknas enligt schablon. Denna metod innebär att anskaffningskostnaden beräknas till 20 procent av försäljningssumman. Om vinsten överstiger 400 procent vilket inte alls är ovanligt vid långsiktigt sparande betalar man således bara 24 procent skatt istället för 30.
Aktiestinsen – om någon minns honom – hade ju som strategi att lägga bra aktier i byrålådan och låta värdet bara växa i lugn och ro utan täta affärer. Då kan ISK ge högre skatt på sikt.
Avdrag för julklappar
Ett litet tips som många glömmer är att få avdrag för gåvor till exempel julklappar. Varje gåva ska vara minst 200 kronor och skattereduktion medges för högst 3 000 kronor totalt. Du får gärna skicka gåvor till mig men tyvärr är jag inte med i det register som Skatteverket har för godkända mottagare. Men julklappar till goda ändamål med avdrag är inte så dumt heller.
Vid nyår sänks matmomsen och det märker vi förhoppningsvis i butiken men det förekommer också oseriösa butiker som passar på att höja priserna. Detta gäller också det höjda rotavdrag där det förekommer att hantverkarna höjt priserna. Det varnas också för att tandläkarna kommer att höja priserna när tandvårdsreformen genomförs. Kan bli dubbelt så dyrt att dra ut en tand men den saltade notan hamnar hos staten.
När vi ändå sätter oss med beräkningar hur vi kan hantera nyåret kan vi passa på att kolla fördelningen av räntor. Gränsen 100 000 kronor är viktig. Större avdrag än så ger bara rätt till 21 procents reduktion istället för 30.
Den som vill flytta sparande från depå till ISK bör sköta detta i rätt ordning för att undvika dubbel skatt. Sälj depåinnehav före nyår och köp ISK efter nyår.
Justeringar är höjningar på byråkratspråk
Slutligen en klagan. Flera brev i lådan så här års handlar om ”Justeringar av avgifter”. Kanske en sänkning tänker jag. Men icke. Justeringar på byråkratspråk innebär alltid höjningar. VA-taxan höjs med hela 9,3 procent och Vattenfall slår till med cirka 15 procent. Långt över inflation och för den som ska ta ur en krympt hushållskassa är det mycket pengar i kronor och ören. Varför ska offentliga inte säga rakt ut som det är. Jag vill se rubrik med texten ”Nu höjs dina avgifter kraftigt vid nyår”. Det är ju en korrekt upplysning för vanligt folk. Inte ”justeringar” som uppfattas som obetydliga eller rentav sänkningar.
Karl-Eric Magnusson
Tack för att du stöttar oberoende lokaljournalistik! Läs alla artiklar i Tidningen Västsverige!
